A napokban fizette ki az ügyfeleknek járó pénzösszegeket egy önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztár, amely ellen még évekkel ezelőtt felszámolási eljárást indítottak. A eljárás lezárultával a pénztár a tagoknak elvben az egyéni számláikon lévő teljes összeget juttatta vissza. Csakhogy az ügyfelek meglepődve vették észre, hogy az összegből levontak 36 százalékot személyi jövedelemadó címén.
A nyugdíjpénztárakról szóló szabályozás szerint ha a nyugdíjpénztár tagja részére nyugdíjszolgáltatásnak nem minősülő kifizetést teljesítenek, az összeg egyéb jövedelemnek minősül, így adóköteles. A nyugdíjkorhatár elérése előtt kivett befizetés jövedelemnek minősül, és a pénztártagnak személyi jövedelemadót, illetve egészségügyi hozzájárulást kell utána fizetnie.
Mivel ebben az esetben is idő előtt fizették ki a befizetett összeget, levonták a jogszabályban előírt 36 százalékot. Az évek során elért hozam viszont adómentesen felvehető.
Az APEH-et és a Pénzügyminisztériumot is megkerestük az ügyben. Az adóhatóságtól megtudtuk, a pénztár helyesen cselekedett, a törvényben nincs semmilyen kivétel. Vagyis a pénztárnak kötelessége levonni az szja-t, a magánszemélynek pedig kötelessége bevallani azt éves adóbevallásában. Az sem számít tehát, hogy az ügyfél nem tehet a csődről, és nem öszántából vette ki idő előtt a pénzét.
A Pénzügyminisztériumban hasonlóan nyilatkoztak. Arra a felvetésre, hogy az ügyfél nem tehet az egészről és arról, hogy így kapja vissza idő előtt a pénzét (illetve befizetett pénze egy részét, az adólevonás miatt), azt a választ kaptuk, hogy atipikus esetről van szó. Nem általánosan előforduló a probléma, így nem valószínű, hogy változik a szabályozás a jövőben.
Csak abban az esetben kaphat vissza valamennyit a volt ügyfél a levont adóból, ha adóalapja alapján nem a legmagasabb adósávba esik. Adóbevallásában fel kell tüntetnie, mennyi adóelőleget vontak le tőle, és ha éves adóalapja alapján alacsonyabb adósávba esik, visszaigényelheti a különbözetet.
Ugyanakkor van egy másik módja annak, hogy az ügyfél adómentesen jusson a pénzéhez. Mégpedig úgy, ha a számláján meglévő összeget átutaltatja egy másik nyugdíjpénztárhoz. Jogutód nélküli megszűnésnél ugyanis megteheti ezt az ügyfél, és az új nyugdíjpénztárnál ott folytatja, ahol az előzőnél abbahagyta. Erről a lehetőségről a pénztárnak kell tájékoztatnia az ügyfelet, illetve felszámolásnál a felszámolónak van tájékoztatási kötelezettsége.
Kövesse az Indexet Facebookon is!
Követem!Ehhez a cikkhez ajánljuk
- Gazdaság
Itt a KSH elkeserítő jelentése: nagyon gyorsan fogy a magyar
És házasságot is kevesebben kötnek.
április 25., 10:12
- Gazdaság
Nagy István: Még mindig nem tudjuk, hogyan került a száj- és körömfájás vírusa hozzánk
Viszonossági alapon intézkedéseket vezetett be a kormány más országok ellen.
április 25., 12:40
- Gazdaság
A kormány módosította a külföldi vendégmunkásokra vonatkozó rendeletét
Könnyítés és nehezítés is van változtatások között.
április 25., 13:45
- Mindeközben
Pachmann Pétert zavarja, hogy hétvégi apukaként van jelen a gyermekei életében
tegnap, 19:50
- Címlapon
„Ez már színtiszta pánik” – őrült ütemben fegyverkeznek a skandináv országok
Az öt állam alkotta szövetség már kellő védelmet jelenthet egy esetleges orosz támadás esetén.
tegnap, 21:06
- Címlapon
Kiszivárgott, mivel sikerült Zelenszkijnek meggyőznie Donald Trumpot a Vatikánban
Több fontos téma is szóba került a felek között.
tegnap, 17:36
- Gazdaság
Ötpontos intézkedési csomagot dolgozott ki a kormány a gazdák megsegítésére
Pénzügyi és gazdasági segítséget nyújt az érintetteknek.
április 25., 12:18
- Gazdaság
Pénzosztásba kezd az OTP Bank – Csányi Sándor nem lesz többé vezérigazgató
Átalakítják a vezetést a hitelintézetnél.
április 25., 10:58
- Gazdaság
Kalifornia megelőzte Japánt, már a világ negyedik legnagyobb gazdaságának számít
Már csak az Egyesült Államok, Kína és Németország áll előtte.
április 25., 11:58
- Gazdaság
Közel 500 ezer fát ültettek eddig, még 9,5 milliót szeretnének
Csak tavaly 100 ezer fát ültettek.
tegnap, 19:58
- Mindeközben
Kucsera Gábor és Tápai Szabina: „Igyekszünk nem hagyni, hogy a gyerekek túljárjanak az eszünkön”
tegnap, 18:45
- Mindeközben
Joshi Bharat a szerelméről: Soha nem tudatosan választottam társat, így voltam Virággal is
tegnap, 17:50
- Gazdaság
Orbán Viktor megjelent az OTP közgyűlésén, a tűzjelző szakította félbe beszédét
Mindenki meglepődött a miniszterelnök részvételén.
április 25., 11:30
- Gazdaság
Csányi Sándor a történelmi döntéséről nyilatkozott az Indexnek: Átadtam a pozíciót, de nem hülyültem meg
Az OTP Bank elnöke reagált a dinasztiaépítés vádjára is.
április 25., 15:19
- Gazdaság
Több ponton is hozzányúlt a kormány az alkalmi és idénymunkák szabályaihoz
Mindent a mezőgazdaságért.
április 25., 09:39
- Címlapon
Őrizetbe vették drog miatt egy fideszes képviselő fiát, a politikus kitart gyermeke mellett
A férfire garázda cselekmény miatt hívták ki a rendőrséget.
tegnap, 17:42
- Mindeközben
Schobert Norbert eddig el nem mondott titkokat fedett fel anyagi helyzetéről
tegnap, 16:50
- Mindeközben
Katy Perry hasonmásával találkozott koncertje közben, fel is hívta a színpadra a lányt
tegnap, 15:45
- Gazdaság
Az Országos Kereskedelmi Szövetség szerint itt az ideje kivezetni az árrésstopot
A további veszteségek elkerülése érdekében van erre szükség.
április 25., 07:29
- Gazdaság
Lakhatási válság: benéztünk az ablakokon, és sok százezer üres ingatlant láttunk
Szakértőkkel jártunk utána, mit lehet kezdeni a – statisztikai alapon – közel 600 ezer üresen álló ingatlannal.
április 24., 10:32
- Gazdaság
Forráshiány vagy ingyenpénz? – csak úgy kapkodnak a cégek az állami támogatás után
Rekordérdeklődés a Demján Sándor Tőkeprogram iránt – már egymilliárd forintnyi támogatásról született döntés.
április 25., 15:09
- Címlapon
Legyen résen, ha ilyen valutája van: hamarosan kivonják az 50 eurós bankjegyek egy részét
Az Európai Központi Bank már korábban ismertette, hogy mik a konkrét szabályok.
tegnap, 19:05
- Címlapon
Háború törhet ki két atomhatalom között, 36 órán belül várják az első csapást
Tovább fokozódhat a konfliktus.
tegnap, 20:04
- Mindeközben
Már csak egy nap, és érkeznek a Ki Mit Tube első produkciói – mutatjuk a legfontosabb tudnivalókat
tegnap, 13:52
- Címlapon
Valami történt, az utolsó pillanatban összeomlottak az amerikai–ukrán tárgyalások
tegnap, 06:01
- Címlapon
Gyönyörű gólok és irgalmatlan tempó, kétgólos hátrányból állt fel a Barcelona a Bajnokok Ligája elődöntőjében
Jól sáfárkodott helyzeteivel idegenben az Inter.
tegnap, 22:54
- Mindeközben
Megérkezett a Szemfényvesztők 3. első előzetese, amelyben elcsíphetjük a budapesti forgatási helyszíneket is
tegnap, 12:41
- Címlapon
Tarjányi Péter: Putyin komoly hadműveletre készül, Trump versenyt fut az idővel
A biztonságpolitikai szakértő csak félig optimista abban a tekintetben, hogy valóban tűzszünet lehet Oroszország és Ukrajna között.
tegnap, 19:04
- Címlapon
A The Last of Us-sorozat készítője nem engedi, hogy befolyásolja a botrány
Napjaink egyik legismertebb sztárírójával, Neil Druckmann-nel beszélgettünk.
tegnap, 19:40
- Gazdaság
Változnak az Eximbank és az MFB működésének jogi keretei
Megjelent a törvénymódosítás az egyes állami tulajdonú részvénytársaságok szabályozásáról.
április 25., 09:35
- Gazdaság
Vis maior helyzetet hirdet ki az agrárminiszter az április fagykár miatt
A kárenyhítési kompenzáció igényléséhez a kérelem május 31-ig nyújtható be.
április 25., 17:01
- Gazdaság
Hatalmas lehetőség a Trump-kriptovaluta tulajdonosainak, exkluzív vacsorát fogyaszthatnak el az amerikai elnökkel
A mémtoken értéke szerda este hirtelen kilőtt a piacon.
április 24., 19:25
- Gazdaság
Rekordgyorsasággal kelnek el a budapesti lakások, tízéves csúcson az értékesítési tempó
A kérdés, hogy meddig tart a lendület.
április 24., 16:26
- Gazdaság
Ijesztő számokat tudtunk meg a hazai élelmiszer-hulladékról
Európai szinten is kiemelkedő helyen vagyunk a nem túl előkelő listán.
április 24., 20:19
- Gazdaság
Nagy Márton: Az árletörés következő lépése a biztosítások
A nemzetgazdasági miniszter helyteleníti, hogy a biztosítások ára 16,5 százalékkal emelkedett.
április 24., 16:21
- Gazdaság
Stratégiai megállapodást kötött a 4iG űripari leányvállalata és az Azercosmos
Az űrtechnológia fejlesztése a cél.
április 24., 17:03
- Mindeközben
Babát vár Lola, kiderült a kicsi neme is: „Hatalmas ajándék, hogy nagyon gyorsan sikerült”
tegnap, 10:16
