Jól is járhat, aki bukott a tőzsdén

Már most gondolniuk kell a jövő évi adóbevallásra a befektetőknek − hívja fel a figyelmet az ügyfeleknek küldött levelében a Concorde. Az adózási szabályok alapján idén is szembe lehet állítani a tőzsdén elszenvedett veszteségeket néhány egyéb ügyleten elért nyereséggel, hogy csökkenthessük az adóalapunkat, és fordítva, a részvényeken elért árfolyamnyereséget szembe lehet állítani a kötvények, befektetési alapok eladásán elért veszteséggel is, ami után korábban kamatadót kellett fizetni. Ez alól kivételt képez a kötvényekre kapott kamat vagy hozam kamatadója, ezeket nem lehet összevonni egyéb veszteségekkel − figyelmeztet a Concorde.

Az idei szabályozások szerint így a következő befektetések eredménye állítható szembe az ellenőrzött tőkepiaci ügyletekkel. Az állampapírokon (államkötvény, diszkontkincstárjegy), a vállalati kötvényeken és a nem tőzsdei befektetési jegyeken elért veszteséggel is csökkenthető a tőzsdén elért nyereség. Ugyanakkor ennek igénybevételéhez nyilatkozni kell, tehát aki kicsúszik az év végi határidőből, ezt a lehetőséget már nem veheti igénybe az adóbevallásánál.